一 【五险一金】究竟是什么

人的一生中很大一部分时间都是在工作中度过的、忙碌辛苦，且难以保证所有的事情都一帆风顺，生老病死，更是我们不可抗拒的自然规律。

生病了失业了，年老干不动了，工作中受伤了，不能再继续工作了等等，这些是很多普通人不想面对，但又不得不面对的事实。

针对这些让人头疼的问题，为了帮助大家解决困难，安心工作，国家设置了不同的社会保险，《社会保险法》就应运而生了。

1、社会保险能帮大家解决什么问题呢？

你生病了，需要花钱看病，医疗保险，帮你报销医疗费。
你暂时找不到工作，失业了，失业保险为你每月提供基本的生活保障。
你和妻子生小孩了，不用担心生孩子不上班这段时间没有工资，生育保险会报销你的生育费用，会支付你生育津贴。
你退休了，每天散散步、溜溜弯、逛逛街，旅旅游，照样可以按月有退休金拿。

社会保险的存在使我们通过从国家和社会获得一定的物资帮助，从而保证在特殊时期内可以度过难关，减轻生活的压力。

国家和企业（简称单位）为职工缴纳大部分的费用，职工自己只交少一部分钱，甚至有的保险你不用花1分钱就可以享受国家给予的保障待遇，帮助你实现病有所依、老有所养，而不会因暂时的失业、疾病、生育等情况而导致无法生活。

通常我们可以享受的社会保险主要有养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。俗称【五险】。

其中养老保险、医疗保险、失业保险是由企业和个人共同缴纳的，工伤保险和生育保险完全由单位承担，个人不需要交钱。

我们平时常听说的【五险一金】中一金指的是公积金，法律全称为【住房公积金】。

虽然【五险一金】常常一并出现，但两者在本质上是不一样的。公积金不属于社会保险，将来发生争议的解决渠道和处理方法也不一样。但他们都属于单位为职员缴纳的，都属于社会保障的一部分。

2、社会保险与商业保险的区别？

社会保险与商业保险的差别还是很大的，可以说是有本质区别的。

【强制性】 社会保险具有国家强制性，个人和单位必须依法缴纳费用，没有任何商量的余地，不缴纳就是违法，而且不以盈利为目的，属于国家保障性质；商业保险完全依靠投保人自愿，遵循多投多保、少投少保、不投不保的原则。

【管理机构】 社会保险是各级政府主管社会保险的职能部门，按照国家法律的规定开办的，由国家规定的部门负责管理；商业保险是保险公司自主经营开发的，都是独立经营管理。

【资金来源】 社会保险的资金来源是单位和职工个人依法缴纳的费用，还有国家政府的补贴投入；商业保险则只来源于投保人的保费。

【保障水平】 社会保险主要是为了老百姓基本的生活保障，保障水平随物价上涨和社会生活水平的提高而逐步提高；商业保险则是着眼于一次性经济补偿，补偿的数额完全依据保险合同保障金额的多少。

【争议解决】 社会保险的争议属于劳动争议，可通过社保缴纳所在地的劳动监察部门进行解决，也可通过劳动仲裁方式解决，不服仲裁，可向法院提起公诉； 商业保险发生争议，以双方在保险合同中约定的方式解决，协商不成，可直接向法院提起诉讼。

综上，社会保险与商业保险是有本质不同的，是不能互相替代的。

单位为职工缴纳社会保险是最基本的法定义务，同时国家鼓励和提倡用人单位为职工办理补充商业保险。

如果单位既能给你缴纳社会保险，又能给你缴纳商业保险，那可真要恭喜你进入了好单位，未来可以同时享受商业保险和社会保险带来的双重保障。

二 【五险一金】如何缴纳

1、申请方式

劳动者在缴纳社会保险费之前，应在社会保险经办机构(县级以上地方人民政府社会保险行政部门)进行登记。

有固定用人单位和没有固定用人单位的劳动者，在登记程序上有所不同。

根据《社会保险法》第58条的规定，劳动者申请社会保险登记的具体程序如下：

（一）在用人单位有固定职位的劳动者，用人单位有义务向社会保险经办机构办理社会保险登记，期限为自用工之日起30日之内。如果用人单位没有在这个期限内为其聘用的劳动者办理社会保险登记，社会保险经办机构也应核定该名劳动者应缴纳的社会保险费用。
（二）没有在用人单位参加社会保险的非全日制工作人员以及自由职业者，若自愿参加社会保险，应自行向社会保险经办机构申请办理社会保险登记。
（三）所有劳动者在社会保险登记完成后，社会保险经办机构应将劳动者的身份证号码记录为个人社会保险号码。

2、缴纳比例

【五险一金】的缴费额度，全国各地规定的额度是不一样的，具体比例由各省市、自治区、直辖市人民政府确定。

要想知道所在地区的具体缴费比例，可以向您所在地区的社保中心（社保服务热线12333，全国通用）咨询。

缴费比例大体如下：

这里需要说明的是，养老保险单位缴费比例各地不一，从14%—20%不等，个人缴费基本一致；医疗保险单位缴费比例各地不一，从8%—10%不等，个人缴费基本一致；住房公积金缴费比例各地也不一样，但个人与单位缴费比例一致。

3、缴纳基数

各地的社保缴费基数与当地的平均工资数据相挂钩。它是按照职工上一年度所有工资性收入所得的月平均额来确定的。

每年确定一次，且确定以后，一年内不再变动，社保基数申报和调整的时间，一般是在7月。

职工月平均工资收入是按国家统计局规定列入工资总额统计的项目，包括计时计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资等。

工资总额是税前工资，包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的个人所得税、社会保险金、住房公积金、企职业年金等个人应缴纳部分。

职工月平均工资收入=上年度职工个人的工资总额÷实际月数 (≤12)

每个城市的年度社会平均工资不同，规定的社保缴费基数上下限标准也不同。具体应按参保城市规定的标准执行。

缴费基数分三种情况：

A、工资收入高于当地上年度职工平均工资300%的，以当地上年度职工平均工资的300%为缴费基数；

B、工资收入低于当地上一年职工平均工资60%的，以当地上一年职工平均工资的60%为缴费基数；

C、工资在300%到60%之间的，按实申报。职工工资收入无法确定时，其缴费基数按当地劳动行政部门公布的当地上一年职工平均工资为缴费工资确定。

以长沙2021年社保缴费基数为例：